Liite 1. OP Ryhmän IFRS-tilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Liite 2. OP Ryhmän riskien- ja vakavaraisuudenhallinnan periaatteet
Liite 3. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteen muutos
Liite 4. OP Ryhmän rakenteessa tapahtuneet muutokset
Liite 5. Keskinäinen Henkivakuutusyhtiö Suomen kannansiirto
Liite 6. Segmenttiraportointi
Liite 7. Korkotuotot ja -kulut
Liite 8. Saamisten arvonalentumiset
Liite 9. Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot
Liite 10. Henkivakuutustoiminnan nettotuotot
Liite 11. Palkkiotuotot ja -kulut, netto
Liite 12. Kaupankäynnin nettotuotot
Liite 13. Sijoitustoiminnan nettotuotot
Liite 14. Liiketoiminnan muut tuotot
Liite 15. Henkilöstökulut
Liite 16. Muut hallintokulut
Liite 17. Liiketoiminnan muut kulut
Liite 18. Palautukset omistaja-asiakkaille ja kertyneet asiakasbonukset
Liite 19. Tuloverot
Liite 20. Käteiset varat
Liite 21. Saamiset luottolaitoksilta
Liite 22. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat
Liite 23. Johdannaissopimukset
Liite 24. Saamiset asiakkailta
Liite 25. Vahinkovakuutustoiminnan varat
Liite 26. Henkivakuutustoiminnan varat
Liite 27. Sijoitusomaisuus
Liite 28. Uudelleenluokitellut saamistodistukset
Liite 29. Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltävät sijoitukset
Liite 30. Aineettomat hyödykkeet
Liite 31. Aineelliset hyödykkeet
Liite 32. Muut varat
Liite 33. Verosaamiset
Liite 34. Velat luottolaitoksille
Liite 35. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat
Liite 36. Johdannaissopimukset
Liite 37. Velat asiakkaille
Liite 38. Vahinkovakuutustoiminnan velat
Liite 39. Henkivakuutustoiminnan velat
Liite 40. Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat
Liite 41. Varaukset ja muut velat
Liite 42. Verovelat
Liite 43. Lisäosuuspääoma
Liite 44. Velat, joilla on huonompi etuoikeus
Liite 45. Oma pääoma
Liite 46. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset
Liite 47. Huonommalla etuoikeudella olevat saamistodistukset
Liite 48. Annetut vakuudet
Liite 49. Saadut rahoitusvakuudet
Liite 50. Rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelu
Liite 51. Toistuvasti käypään arvoon arvostettujen erien ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti
Liite 52. Taseen ulkopuoliset sitoumukset
Liite 53. Ehdolliset velat ja varat
Liite 54. Muut vuokrasopimukset
Liite 55. Johdannaissopimukset
Liite 56. Rahoitusvarat ja -velat, jotka on vähennetty toisistaan tai joita koskee toimeenpantavissa oleva yleinen nettoutusjärjestely
Liite 57. Omistukset tytäryrityksissä, strukturoiduissa yhteisöissä sekä yhteisissä toiminnoissa
Liite 58. Lähipiiritapahtumat
Liite 59. Muuttuva palkitseminen
Liite 60. Tilinpäätöspäivän jälkeiset tapahtumat
OP RYHMÄN RISKIASEMA
Liite 61. OP Ryhmän riskilimiitit
Liite 62. OP Ryhmän vakavaraisuus
Liite 63. OP Ryhmän vastuiden maajakauma
Liite 64. Rahoitusvaroista kirjatut arvonalentumistappiot
PANKKITOIMINNAN RISKIASEMA
Liite 65. Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sekä ongelmasaamiset
Liite 66. Luottotappioiden ja arvonalentumisten kehitys
Liite 67. OP Ryhmän varainhankinnan rakenne
Liite 68. Rahoitusvarojen ja -velkojen maturiteettijakauma jäljellä olevan juoksuajan mukaan
Liite 69. Rahoitusvarojen ja -velkojen maturiteetit erääntymisen tai uudelleenhinnoittelun mukaan
Liite 70. Markkinariskin herkkyysanalyysi
VAHINKOVAKUUTUSTOIMINNAN RISKIASEMA
Liite 71. Vahinkovakuutustoiminnan riskinkantokyky
Liite 72. Vahinkovakuutustoiminnan riskiherkkyys
Liite 73. Vakuutusmaksutulon ja vakuutusmäärien luokkajakauma
Liite 74. Suurvahinkojen kehitys
Liite 75. Vakuutusliikkeen kannattavuus
Liite 76. Vakuutusvelan luonnetta kuvaavia tietoja
Liite 77. Vakuutusvelan arvioitu maturiteettijakauma
Liite 78. Sijoitustoiminnan riskiasema
Liite 79. Sijoitusriskien herkkyysanalyysi
Liite 80. Korkoriski
Liite 81. Valuuttariski
Liite 82. Vastapuoliriski
VARALLISUUDENHOIDON RISKIASEMA
Liite 83. Varallisuudenhoidon hallinnoitavat varat
Liite 84. Henkivakuutustoiminnan luonnetta kuvaavia tietoja ja vakuutusvelan herkkyysanalyysi
Liite 85. Henkivakuutuksen vakuutusvelan purkautuminen kassavirroiksi
Liite 86. Henkivakuutuksen kannattavuus
Liite 87. Henkivakuutuksen sijoitusten jakauma
Liite 88. Henkivakuutuksen sijoitusten herkkyysanalyysi
Liite 89. Henkivakuutuksen korkosijoitusten riskiasema
Liite 90. Henkivakuutuksen sijoitusten valuuttariski
Liite 91. Henkivakuutuksen sijoitusten vastapuoliriski
PILARI III MUKAISET VAKAVARAISUUSTIEDOT
Liite 92. Omat varat
Liite 93. Omien varojen vähimmäisvaatimus
Liite 94. Vakavaraisuuden tunnusluvut
Liite 95. Vastuiden kokonaismäärä vastuuryhmittäin
Liite 96. Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastuuryhmittäin
Liite 97. Vastuiden jäljellä oleva juoksuaika vastuuryhmittäin
Liite 98. Erääntyneet ja arvonalentuneet vastuut vastuuryhmittäin
Liite 99. Yritysvastuut toimialoittain
Liite 100. Luottoriskin standardimenetelmän vastuut riskipainoittain ennen ja jälkeen luottoriskin vähentämistekniikoita
Liite 101. Vähittäisvastuut rating-luokittain (AIRB)
Liite 102. Yritysvastuut rating-luokittain (FIRB)
Liite 103. Luottolaitosvastuut rating-luokittain (FIRB)
Liite 104. Oman pääoman ehtoiset sijoitukset
Liite 105. Odotetut tappiot ja toteutuneet arvonalentumiset
Liite 106. Vakavaraisuuslaskennassa hyödynnetyt vakuudet
Liite 107. Johdannaissopimukset ja vastapuoliriski
Liite 108. Arvopaperistetut erät
Liite 109. Konsernitaseen ja konsolidointiryhmän taseen täsmäytys
Liite 110. Omat varat siirtymäsäännösten mukaan
Liite 111. Pääomainstrumenttien keskeiset ominaisuudet
Liite 112. Varojen sitoutuneisuus
Liite 113. Velkaantuneisuus
OP Ryhmän tilinpäätöksen liitetiedot
PILARI III MUKAISET VAKAVARAISUUSTIEDOT
Liite 101. Vähittäisvastuut rating-luokittain (AIRB)
Kaikki vähittäissaamiset
31.12.2015
Rating-luokka Vastuu- CF, keski- PD, LGD, Maturi- Riskipaino- Riskipaino, keski- Odotetut tappiot, milj. €
Henkiöasiakkaat yhteensä 47 420 85,6 0,8 14,7 13,7 3 519 7,4 136
A
30 327
85,2
0,0
13,2
14,4
446
1,5
1
B
9 697
86,7
0,1
15,6
13,1
449
4,6
2
C
3 685
89,4
0,5
18,9
11,6
540
14,7
3
D
2 033
84,0
2,3
19,9
11,5
697
34,3
9
E
1 346
78,1
21,1
19,9
11,0
1 053
78,3
55
F
333
-
100,0
25,0
20,5
334
100,5
65
Yritysasiakkaat yhteensä 1 543 70,8 3,9 23,0 5,4 457 29,6 26
2,5−5,5
507
71,1
0,3
14,6
5,9
35
6,9
0
6,0−7,0
603
69,5
1,2
25,9
4,6
141
23,3
2
7,5−8,5
249
72,7
4,9
28,7
4,2
102
41,0
4
9,0−10,0
130
72,8
28,2
27,4
4,1
87
66,8
10
11,0−12,0 54 - 100,0 32,9 18,9 92 172,2 11
Yhteensä 48 963 84,4 0,9 14,9 13,5 3 976 8,1 162
Kaikki vähittäissaamiset
31.12.2014
Rating-luokka Vastuu- CF, keski- PD, LGD, Maturi- Riskipaino- Riskipaino, keski- Odotetut tappiot, milj. €
Henkiöasiakkaat yhteensä 45 654 84,8 0,9 14,9 13,7 3 898 8,5 146
A
27 075
84,6
0,0
12,8
14,3
390
1,4
1
B
10 492
84,8
0,1
15,4
13,3
488
4,6
2
C
3 922
88,1
0,5
18,5
12,5
567
14,4
4
D
2 352
82,6
2,2
23,9
10,8
909
38,6
12
E
1 514
83,7
21,4
21,6
11,5
1 249
82,5
69
F
298
-
100,0
24,9
25,4
296
99,3
58
Yritysasiakkaat yhteensä 1 486 71,6 5,2 24,1 5,6 515 34,7 32
1,0−2,0
0
76,7
0,0
12,6
2,2
0
1,0
0
2,5−5,5
458
72,6
0,4
15,0
6,0
40
8,7
0
6,0−7,0
576
70,0
1,5
27,1
4,6
159
27,6
2
7,5−8,5
252
72,9
5,4
29,0
4,2
108
42,8
4
9,0−10,0
137
74,1
36,0
28,4
4,6
93
68,1
14
11,0−12,0 64 - 100,0 32,9 20,0 115 180,8 12
Yhteensä 47 140 83,6 1,1 15,1 13,5 4 413 9,4 179
Kiinteistövakuudelliset vähittäissaamiset
31.12.2015
Rating-luokka Vastuu- CF, keski- PD, LGD, Maturi- Riskipaino- Riskipaino, keski- Odotetut tappiot, milj. €
Henkiöasiakkaat yhteensä 42 617 79,9 0,7 11,7 14,1 2 363 5,6 65
A
28 817
80,1
0,0
11,2
14,3
355
1,2
1
B
8 326
79,5
0,1
12,3
13,5
300
3,6
1
C
2 669
80,9
0,5
12,8
13,6
270
10,1
2
D
1 523
77,4
2,3
13,2
12,8
430
28,2
5
E
1 018
72,4
21,8
13,2
13,0
758
74,4
30
F
262
-
100,0
17,3
18,5
251
95,8
27
Yritysasiakkaat yhteensä 840 69,9 3,7 7,9 6,3 130 15,5 5
2,5−5,5
290
71,0
0,3
4,5
7,1
6
2,1
0
6,0−7,0
347
68,6
1,0
8,6
5,7
33
9,4
0
7,5−8,5
107
70,7
5,0
11,1
4,9
31
29,2
1
9,0−10,0
70
73,0
29,1
11,3
4,7
35
49,8
2
11,0−12,0 26 - 100,0 13,7 15,1 25 94,7 2
Yhteensä 43 457 78,7 0,7 11,6 13,9 2 493 5,7 70
Kiinteistövakuudelliset vähittäissaamiset
31.12.2014
Rating-luokka Vastuu- CF, keski- PD, LGD, Maturi- Riskipaino- Riskipaino, keski- Odotetut tappiot, milj. €
Henkiöasiakkaat yhteensä 41 285 80,3 0,8 11,7 14,1 2 508 6,1 66
A
25 865
80,5
0,0
11,1
14,3
317
1,2
1
B
9 274
79,5
0,1
12,3
13,7
341
3,7
1
C
3 125
80,9
0,5
12,8
13,9
314
10,1
2
D
1 662
77,5
2,3
13,4
13,0
471
28,4
5
E
1 127
77,6
21,8
13,3
13,7
846
75,0
33
F
232
-
100,0
16,8
22,3
219
94,4
23
Yritysasiakkaat yhteensä 821 70,8 4,9 8,1 6,4 145 17,7 6
1,0−2,0
0
60,0
0,0
3,2
7,4
0
0,2
0
2,5−5,5
262
72,5
0,3
4,6
7,1
7
2,6
0
6,0−7,0
341
69,5
1,4
8,5
5,6
38
11,2
0
7,5−8,5
116
70,2
5,6
11,3
4,9
35
30,6
1
9,0−10,0
72
73,9
36,8
11,7
5,4
35
49,0
3
11,0−12,0 30 - 100,0 13,3 15,5 30 97,6 2
Yhteensä 42 107 79,1 0,9 11,6 14,0 2 653 6,3 71
* Keskimääräisessä PD:ssä ja riskipainossa ei ole huomioitu maksukyvyttömiä eli rating-luokkia F, 11,0 ja 12,0.
Vähittäisvastuiden henkilöasiakkaiden maksukykyä arvioitavien luokittelumallien antamien PD-arvojen asettamisessa on käytetty omaa henkilöasiakkaiden maksukyvyttömyysaineistoa ja ulkoista aineistoa. Ulkoisena aineistona on hyödynnetty työttömyysasteita vuodesta 1989 alkaen. Aineistoon liittyvä epävarmuus on huomioitu tilastollisen varovaisuuslisän avulla.
Vähittäisvastuiden yritysasiakkaiden luokittelumallien antamien PD-arvojen asettamisessa on käytetty omaa yritysasiakkaiden maksukyvyttömyysaineistoa sekä ulkoista aineistoa. Ulkoisena aineistona on käytetty konkurssiosuuksia vuodesta 1987 alkaen. Aineistoon liittyvä epävarmuus on huomioitu tilastollisen varovaisuuslisän avulla. Nykyään käytössä olevat yritysasiakkaiden maksukyvyttömyyden todennäköisyydet (PD) otettiin käyttöön ensimmäisellä vuosineljänneksellä 2015.
