Liiketoimintasegmentit
OP Ryhmän liiketoimintasegmentit ovat Pankkitoiminta, Vahinkovakuutus ja Varallisuudenhoito. Segmentteihin kuulumaton toiminta esitetään ryhmässä "Muu toiminta". Segmenttiraportointi laaditaan noudattaen OP Ryhmän tilinpäätöksen laatimisperiaatteita.
Yhtiöinä pankkitoiminta-segmenttiin sisältyvät osuuspankit, Helsingin OP Pankki Oy, OP-Korttiyhtiö Oyj, OP-Asuntoluottopankki Oyj sekä Pohjola-konsernin pankkitoiminta-segmentti. | |||||||||||||||
Korkokate on merkittävin pankkitoiminnan tuottoerä. Tuottoja kertyy myös palkkiotuottoina ja sijoitustoiminnasta. Kulut muodostuvat pääosin henkilöstö- ja muista hallintokuluista sekä toimipaikkaverkoston aiheuttamista kuluista sekä palautuksista omistaja-asiakkaille. Liiketoiminnan merkittävin riskilaji on luottoriski, mutta liiketoimintaan sisältyy myös markkinariskejä ja operatiivisia riskejä. | |||||||||||||||
Varallisuudenhoitosegmentti muodostuu ryhmän henki- ja eläkevakuutusliiketoimintaa harjoittavista OP-Henkivakuutus Oy:stä, rahastoliiketoimintaa harjoittavasta OP-Rahastoyhtiö Oy:stä, Pohjola Varainhoito Oy:stä ja sen tytäryhtiöistä sekä Pohjola Pankki Oyj:n pankkiiriliiketoiminnasta. Varallisuudenhoitosegmentin merkittävimmät tuottoerät ovat henkivakuutuksen korko- ja riskiliikkeen nettotuotot sekä henkivakuutus-, varainhoito- ja rahastoliiketoiminnan palkkiotuotot. Varallisuudenhoitosegmentin palkkiotuotot muodostuvat varainhoito- ja rahastoliiketoiminnan sekä henkivakuutusten palkkioista. | |||||||||||||||
Vahinkovakuutus-segmenttiin sisältyy OP Ryhmän vahinkovakuutusyhtiöiden eli Pohjola Vakuutus Oyj:n, Vahinkovakuutusosakeyhtiö Eurooppalaisen, A-Vakuutus Oy:n, Baltiassa toimivien Seesam-yhtiöiden liiketoiminta sekä vahinkovakuutusta tukevien palveluyhtiöiden toiminta. | |||||||||||||||
Vahinkovakuutuksen tuotteisiin kuuluvat yritys- ja yksityisasiakkaille myytävät vahinkovakuutukset. Liiketoiminnan nettotuotot muodostuvat pääosin vakuutusmaksuista ja sijoitustoiminnan tuotoista. Vahinkovakuutusliiketoiminnan merkittävimmät riskit ovat vakuutusriskit sekä sijoitusriskit. | |||||||||||||||
Muu toiminta sisältää segmenttejä tukevat toiminnot, erityisesti OP Osuuskunnan, OP-Palvelut Oy:n ja OP-Prosessipalvelut Oy:n toiminnat sekä Pohjola-konsernin keskuspankki- ja konsernihallintotoiminnat. Lisäksi OVY Vakuutus Oy, Pivo Wallet Oy ja Checkout Finland Oy raportoidaan Muun toiminnan segmentissä. Liiketoimintasegmenttejä tukevien palveluiden kustannukset kohdistuvat segmenteille palveluveloituksina. Muun oman pääoman kohdistus liiketoimintasegmenteille suoritetaan muuhun toimintaan sisältyvän sisäisen pankin avulla, jolloin tavoitetason ylittävien omien pääomien myönteinen tulosvaikutus näkyy muun toiminnan tuloksessa. | |||||||||||||||
Segmenttiraportoinnin laatimisperiaatteet
Segmenttiraportointi noudattaa OP Ryhmän tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Segmenteille on kohdistettu ne tuotot, kulut, varat ja velat, joiden on katsottu välittömästi kuuluvan ja olevan järkevällä perusteella kohdistettavissa segmenteille. Ne tuotot, kulut, sijoitukset ja pääomat, joita ei ole kohdistettu segmenteille sekä segmenttien väliset konsernieliminoinnit raportoidaan sarakkeessa "Konsernieliminoinnit". Segmenttien tulosta ja kannattavuutta seurataan tulos ennen veroja tasolla.
Segmenttien pääomitus perustuu luottolaitoslain mukaiseen OP Ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan. Vakavaraisuuslaskennan mukaiset pääomavaateet on jaettu toimintasegmenteille. Pankkitoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Ydinvakavaraisuus (CET1) on 18 % (11 %). Vakuutustoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Solvenssisuhde (SII) on 120 %. Pääomien allokoinnilla on vaikutusta segmentin maksamiin konsernin sisäisiin korkoihin. | |||||||||||||||
Segmenttien tulos ja tase 2015 |
|||||||||||||||
Tuloslaskelma, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Korkotuotot | 2 678 | 0 | 3 | 340 | -535 | 2 486 | |||||||||
Korkokulut | 1 570 | 22 | 0 | 392 | -524 | 1 460 | |||||||||
Korkokate ennen arvonalentumisia | 1 108 | -22 | 3 | -52 | -11 | 1 026 | |||||||||
- josta sisäiset nettotulokset ennen veroja | -26 | -20 | 3 | 43 | 0 | 0 | |||||||||
Saamisten arvonalentumiset | 77 | 0 | - | 0 | 1 | 78 | |||||||||
Korkokate arvonalentumisten jälkeen | 1 031 | -22 | 3 | -52 | -12 | 948 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot | - | 632 | - | -3 | 10 | 639 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan nettotuotot | - | - | - | - | 278 | 278 | |||||||||
Henkivakuutuksen korko- ja riskiliikkeen nettotuotot | - | - | 119 | - | -119 | - | |||||||||
Palkkiotuotot ja -kulut, netto | 663 | -55 | - | 20 | 76 | 704 | |||||||||
Palkkiotuotot rahastoista ja omaisuudenhoidosta | - | - | 166 | - | -166 | - | |||||||||
Palkkiotuotot henkivakuutuksesta | - | - | 171 | - | -171 | - | |||||||||
Palkkiokulut | - | - | -163 | - | 163 | - | |||||||||
Kaupankäynnin nettotuotot | 115 | 0 | 0 | 0 | -8 | 107 | |||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | 5 | - | 0 | 89 | -7 | 87 | |||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 29 | 7 | 1 | 484 | -475 | 46 | |||||||||
Henkilöstökulut | 472 | 101 | 32 | 176 | 0 | 781 | |||||||||
Muut hallintokulut | 370 | 121 | 41 | 276 | -388 | 420 | |||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | 194 | 79 | 35 | 100 | -90 | 319 | |||||||||
Palautukset omistaja-asiakkaille ja kertyneet asiakasbonukset | 171 | - | 0 | - | 24 | 195 | |||||||||
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 7 | 0 | 1 | - | 0 | 9 | |||||||||
Tulos ennen veroja | 642 | 259 | 213 | -13 | 0 | 1 101 | |||||||||
Tuloverot | 249 | ||||||||||||||
Kauden voitto | 853 | ||||||||||||||
Tase 31.12.2015, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Käteiset varat | 130 | 0 | - | 8 451 | - | 8 581 | |||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 4 415 | 6 | 39 | 10 506 | -14 540 | 425 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat | 939 | - | - | 5 | -17 | 928 | |||||||||
Johdannaissopimukset | 5 735 | - | - | 337 | -375 | 5 696 | |||||||||
Saamiset asiakkailta | 75 633 | - | - | 801 | -1 242 | 75 192 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan varat | - | 4 332 | - | 0 | -265 | 4 067 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan varat | - | - | 14 311 | - | -453 | 13 858 | |||||||||
Sijoitusomaisuus | 6 425 | 16 | -2 | 16 446 | -10 463 | 12 423 | |||||||||
Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 42 | 2 | -1 | 32 | 18 | 93 | |||||||||
Aineettomat hyödykkeet | 67 | 695 | 280 | 261 | 92 | 1 395 | |||||||||
Aineelliset hyödykkeet | 494 | 47 | 16 | 299 | -13 | 843 | |||||||||
Muut varat | 1 030 | 9 | 41 | 617 | -171 | 1 526 | |||||||||
Verosaamiset | 47 | 4 | 10 | 40 | 16 | 118 | |||||||||
Varat yhteensä | 94 958 | 5 111 | 14 694 | 37 795 | -27 412 | 125 145 | |||||||||
|
|||||||||||||||
Tase 31.12.2015, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Velat luottolaitoksille | 10 712 | - | - | 4 374 | -13 414 | 1 673 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat |
0 | - | - | - | - | 0 | |||||||||
Johdannaissopimukset | 5 389 | - | - | 326 | -369 | 5 345 | |||||||||
Velat asiakkaille | 53 586 | - | 0 | 6 106 | -1 472 | 58 220 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan velat | - | 3 171 | - | - | -12 | 3 159 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan velat | - | - | 13 558 | - | -26 | 13 532 | |||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 971 | - | - | 17 893 | -1 158 | 27 706 | |||||||||
Varaukset ja muut velat | 2 122 | 83 | 32 | 1 704 | -316 | 3 625 | |||||||||
Verovelat | 406 | 84 | 69 | 299 | 8 | 866 | |||||||||
Osuuspääoma | 255 | - | - | 5 799 | -5 947 | 106 | |||||||||
Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 80 | 135 | 281 | 1 591 | -497 | 1 590 | |||||||||
Velat yhteensä | 83 520 | 3 473 | 13 939 | 38 092 | -23 203 | 115 822 | |||||||||
Oma pääoma | 9 324 | ||||||||||||||
Baltian maista nettotuotot olivat yhteensä 7 miljoonaa euroa ja nettovarat 60 miljoonaa euroa.
Segmenttien tulos ja tase 2014 | |||||||||||||||
Tuloslaskelma, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Korkotuotot | 2 863 | 0 | 2 | 578 | -758 | 2 685 | |||||||||
Korkokulut | 1 771 | 26 | 4 | 611 | -770 | 1 642 | |||||||||
Korkokate ennen arvonalentumisia | 1 092 | -26 | -2 | -33 | 12 | 1 043 | |||||||||
- josta sisäiset nettotulokset ennen veroja | -20 | -24 | 2 | 42 | 0 | 0 | |||||||||
Saamisten arvonalentumiset | 86 | - | - | 0 | 2 | 88 | |||||||||
Korkokate arvonalentumisten jälkeen | 1 006 | -26 | -2 | -33 | 9 | 955 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot | - | 591 | - | -4 | 1 | 589 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan nettotuotot | - | - | 0 | - | 197 | 197 | |||||||||
Henkivakuutuksen korko- ja riskiliikkeen nettotuotot | - | - | 70 | - | -70 | - | |||||||||
Palkkiotuotot ja -kulut, netto | 655 | -47 | - | 17 | 82 | 707 | |||||||||
Palkkiotuotot rahastoista ja omaisuudenhoidosta | - | - | 152 | - | -152 | - | |||||||||
Palkkiotuotot henkivakuutuksesta | - | - | 166 | - | -166 | - | |||||||||
Palkkiokulut | - | - | -133 | - | 133 | - | |||||||||
Kaupankäynnin nettotuotot | 94 | 0 | 0 | -9 | 3 | 88 | |||||||||
Sijoitustoiminnan nettotuotot | 21 | - | 0 | 59 | -6 | 74 | |||||||||
Liiketoiminnan muut tuotot | 33 | 9 | 1 | 460 | -451 | 52 | |||||||||
Henkilöstökulut | 446 | 102 | 32 | 160 | 0 | 741 | |||||||||
Muut hallintokulut | 345 | 124 | 42 | 257 | -355 | 414 | |||||||||
Liiketoiminnan muut kulut | 272 | 78 | 38 | 107 | -95 | 401 | |||||||||
Palautukset omistaja-asiakkaille ja kertyneet asiakasbonukset |
176 | - | 0 | - | 19 | 195 | |||||||||
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 3 | |||||||||
Tulos ennen veroja | 571 | 223 | 167 | -34 | -13 | 915 | |||||||||
Tuloverot | 308 | ||||||||||||||
Kauden voitto | 607 | ||||||||||||||
Tase 31.12.2014, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Käteiset varat | 157 | 0 | - | 3 732 | - | 3 888 | |||||||||
Saamiset luottolaitoksilta | 4 249 | 5 | 35 | 10 122 | -13 726 | 686 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat | 466 | - | 0 | -11 | -28 | 427 | |||||||||
Johdannaissopimukset | 6 085 | -30 | - | 314 | -448 | 5 920 | |||||||||
Saamiset asiakkailta | 71 299 | - | - | 538 | -1 154 | 70 683 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan varat | - | 4 150 | - | 0 | -353 | 3 797 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan varat | - | - | 11 978 | - | -740 | 11 238 | |||||||||
Sijoitusomaisuus | 5 037 | 16 | 9 | 12 667 | -8 230 | 9 500 | |||||||||
Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 26 | 2 | 27 | - | 0 | 56 | |||||||||
Aineettomat hyödykkeet | 66 | 704 | 370 | 195 | -3 | 1 332 | |||||||||
Aineelliset hyödykkeet | 491 | 51 | 9 | 243 | -13 | 781 | |||||||||
Muut varat | 884 | 7 | 46 | 1 418 | -404 | 1 951 | |||||||||
Verosaamiset | 88 | 4 | 8 | 46 | 22 | 168 | |||||||||
Varat yhteensä | 88 848 | 4 909 | 12 484 | 29 263 | -25 077 | 110 427 | |||||||||
Tase 31.12.2014, milj. € | Pankki- toiminta |
Vahinko- vakuutus |
Varalli- suudenhoito |
Muu toiminta |
Konserni- eliminoinnit |
OP Ryhmä | |||||||||
Velat luottolaitoksille | 10 278 | - | - | 5 052 | -13 553 | 1 776 | |||||||||
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat | 4 | - | - | - | - | 4 | |||||||||
Johdannaissopimukset | 5 640 | -30 | - | 357 | -478 | 5 489 | |||||||||
Velat asiakkaille | 48 912 | - | - | 3 284 | -1 032 | 51 163 | |||||||||
Vahinkovakuutustoiminnan velat | - | 3 116 | - | - | -144 | 2 972 | |||||||||
Henkivakuutustoiminnan velat | - | - | 11 271 | - | -41 | 11 230 | |||||||||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 019 | - | - | 16 996 | -1 060 | 24 956 | |||||||||
Varaukset ja muut velat | 2 315 | 109 | 35 | 1 255 | -268 | 3 447 | |||||||||
Verovelat | 432 | 105 | 78 | 347 | 2 | 964 | |||||||||
Osuuspääoma | 335 | - | - | 4 361 | -4 504 | 192 | |||||||||
Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 48 | 50 | 91 | 1 054 | -222 | 1 020 | |||||||||
Velat yhteensä | 76 983 | 3 349 | 11 475 | 32 706 | -21 300 | 103 214 | |||||||||
Oma pääoma | 7 213 | ||||||||||||||
Baltian maista nettotuotot olivat yhteensä 6 miljoonaa euroa ja nettovarat 54 miljoonaa euroa.